平高电气(600312):河南平高电气股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度
年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条为了提高河南平高电气股份有限公司（以下简 称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，根据《公司法》《证 券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票 上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ——规范运作》等有关法律法规及《公司章程》《信息披露 管理制度》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工 作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人 原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追 究与处理制度。 第三条本制度适用于公司董事、高级管理人员、各分 公司、子公司负责人、职能部门负责人、控股股东及实际控 制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员、中介机构。 第四条实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求 是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利 对等原则。 第五条公司证券事务管理部门在董事会秘书领导下负 处理方案，上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企 业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生 重大差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券 交易所股票上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发 布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披 露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反《公司章程》《信息披露管理制度》以及公 司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成 不良影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年 报信息披露重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大 失误或造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成 不良影响的。 第七条有下列情形之一，应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系 个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究 调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其他应当从重或者加重处理的情形的。 第八条有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处 理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的 情形的。 第九条在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意 见，保障其陈述和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第十条追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）更换中介机构（如系中介机构失职原因造成严重 后果的）。 第十一条公司董事、高级管理人员、各子（分）公司 负责人出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的 同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具 体确定。 第四章 附则 第十二条本制度中未尽事宜，或与法律、法规、规范 性文件的规定相冲突的，依照法律、法规、规范性文件及公 司章程的规定执行。 第十三条本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。 本制度自董事会审议通过后生效。 中财网
 |