| 保荐机构名称：平安证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：三超新材 | | |
| 保荐代表人姓名：傅鹏翔 | 联系电话：010-56800148 | | |
| 保荐代表人姓名：毕宗奎 | 联系电话：010-56800148 | | |
| 现场检查人员姓名：毕宗奎、吴家霖 | | | |
| 现场检查对应期间：2025年1月-2025年11月 | | | |
| 现场检查时间：2025年12月12日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适
用 |
| 现场检查手段：查阅公司章程、“三会一层”议事规则、内部决策制度等各项制度；
查阅三会会议资料；取得董事、监事、高级管理人员变动决策文件，以及信息披露
文件；实地查看公司主要生产、办公场所。 | | | |
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | |
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | |
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员
及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完
整 | √ | | |
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名
确认 | √ | | |
| 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门
规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责 | √ | | |
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程
序和信息披露义务 | √ | | |
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否
履行了相应程序和信息披露义务 | √ | | |
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否
独立 | √ | | |
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业 | √ | | |
| 竞争 | | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司内部审计制度以及内部审计部门资料；查阅审计委员会会
议资料；查阅公司委托理财相关决策文件等。 | | | |
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内
部审计部门（如适用） | √ | | |
| 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并
设立内部审计部门（如适用） | | | √ |
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合
规（如适用） | √ | | |
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议
内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用） | √ | | |
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次
内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如
适用） | √ | | |
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报
告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审
计工作中发现的问题等（如适用） | √ | | |
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存
放与使用情况进行一次审计（如适用） | √ | | |
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个
月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计
划（如适用） | √ | | |
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个
月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如
适用） | √ | | |
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交
一次内部控制评价报告（如适用） | √ | | |
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事
项是否建立了完备、合规的内控制度 | √ | | |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司信息披露目录索引以及相关信息披露文件；查阅投资者来
访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的公司资料；查阅公司信息披露制度、
投资者管理制度、投资者关系管理档案等。 | | | |
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | | |
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | | |
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得
重要进展 | √ | | |
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | | |
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符
合公司信息披露管理制度的相关规定 | √ | | |
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动
易网站刊载 | √ | | |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况 | | | |
| 现场检查手段：取得关联交易、对外担保等制度文件；查阅定期报告、关联交易明
细、关联交易协议等；与公司部分董事、高管人员进行访谈，了解关联交易和资金
占用等情况；查阅关联交易、对外担保相关审议程序以及信息披露文件等。 | | | |
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联
人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源
的制度 | √ | | |
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情
形 | √ | | |
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的
信息披露义务 | √ | | |
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | | |
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | | |
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信
息披露义务 | √ | | |
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿
被担保债务等情形 | √ | | |
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履
行了相应的审批程序和披露义务 | | | √ |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；查阅
募集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；查阅公司
定期报告，查看募集资金投资项目实施情况。 | | | |
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管
协议 | √ | | |
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | | |
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委 | √ | | |
| 托理财等情形 | | | |
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金
用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实
施地点等情形 | √ | | |
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资
金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募
资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否
未在承诺期间进行风险投资 | | | √ |
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进
度、投资效益是否与招股说明书等相符 | √ | | |
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；就公司业绩情况与
相关人员进行沟通，了解公司业务发展情况；并查阅了行业发展状况以及可比公司
的财务情况。 | | | |
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | | |
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | | |
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明
显异常 | √ | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；对公司高管进行访
谈，了解公司及公司股东的履行承诺情况。 | | | |
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公司定
期报告、临时报告等信息披露文件；对高级管理人员进行访谈。 | | | |
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | | |
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | √ |
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理
原因 | √ | | |
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在
重大变化或者风险 | √ | | |
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风 | | 受光伏行业波动 | |
| 险 | | 影响，硅切片线
行业盈利承压，
下游需求有所下
降 | |
| 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题
是否已按相关要求予以整改 | √ | | |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 1、关注业绩波动情况。公司2025年1-9月实现营业收入16,406.24万元，归属于
上市公司股东的亏损额1,934.64万元，业绩存在一定波动，其主要原因包括：
（1）公司硅切片线（细线）产品受光伏行业波动影响盈利承压，公司调减该产品
的产销规模，对当期业绩造成较大影响。
（2）公司金刚线粗线订单量和价格均有所下滑，营收较上年有所减少，影响了当
期业绩。
（3）控股子公司江苏三晶半导体精密金刚石工具相关产品仍在投入期，虽然营业
收入规模同比进一步提升，但业务体量尚小，未能显著抵消金刚线业务盈利下滑带
来的影响。
（4）受光伏行业的影响，控股子公司江苏三芯的光伏硅棒磨倒一体加工中心未能
形成新的有效销售；新推出的晶圆减薄机、金刚线切割机等其他设备还处于研发阶
段，未能形成有效营收。 | | | |
