三钢闽光(002110):2026年度开展期货套期保值业务
福建三钢闽光股份有限公司 关于2026年度开展期货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.交易目的：福建三钢闽光股份有限公司（以下简称公司或本公司）为充分利用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，降低公司生产经营相关原燃材料和钢材价格波动带来的不利影响，保障公司生产经营稳定，提升公司整体抵御风险能力，公司拟开展商品期货套期保值业务，并以生产经营为基础，以套期保值为原则，不以套利、投机为目的，不会影响公司主营业务发展。 2.交易品种：仅限于与现有生产经营相关商品的期货品种，包括螺纹钢、铁矿石、焦煤、焦炭、硅铁、锰硅等6类品种。 3.交易场所：境内期货交易所。 4.交易金额：投入的资金（保证金）总额不超过人民币3亿元，且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币18亿元，套期保值业务期间自公司董事会审议通过之日起12个月，上述额度在有效期内可循环使用。 5.已履行的审议程序：本事项已经公司第九届董事会第一次会议审议通过。本事项在董事会的审议权限范围内，不涉及关联交易，无需提交股东会审议。 6.风险提示：开展商品期货套期保值业务存在市场风险、资金风险、操作风险、政策风险等风险，敬请投资者注意投资风险。 公司于2026年1月15日召开第九届董事会第一次会议，审议通过了 《关于2026年度开展期货套期保值业务的议案》，同意公司开展商品期货套期保值业务，投入的资金（保证金）总额不超过人民币3亿元，且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币18亿元，套期保值业务期间自公司董事会审议通过之日起12个月，上述额度在有效期内 可循环使用。该议案无需提交股东大会审议，现将相关情况公告如下：一、投资情况概述 1.投资目的 公司开展期货套期保值业务，主要是为了利用期货市场的套期保 值功能，锁定原燃材料和钢材价格，减少相关产品价格波动给公司生产经营带来的不确定影响，推动公司生产经营的稳定发展。公司开展期货套期保值业务将根据业务经营和风险控制的需要，结合现货库存、原燃材料采购、产品生产销售、合同订单的实际情况，适时在期货市场进行卖出或买入套保，并将套期保值头寸控制在现货库存及采购、生产销售或合同订单的合理比例以内，以达到对冲前述风险敞口进行套期保值的效果。公司在期货市场仅限于从事套期保值业务，不进行投机和套利交易。 2.交易品种 公司开展期货套期保值业务，所建立的期货保值标的仅限于国内 期货交易所上市交易的期货合约，且与公司生产经营活动相关的期货品种，包括螺纹钢、铁矿石、焦煤、焦炭、硅铁、锰硅等6类品种。期货套保的品种持仓量不超过公司原燃材料及产品对应的现货量，且期货持仓与保值的现货时间基本一致，持仓时间不超过12个月。 3.交易金额及资金来源 公司在期货套期保值业务中的投入资金（保证金）总额不超过人 民币3亿元,且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币18亿元，上述额度在有效期内可循环使用,资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。 4、交易期限 公司拟进行套期保值业务期间自公司董事会审议通过之日起12 个月内。 二、审议程序 公司于2026年1月15日召开第九届董事会第一次会议，审议通过 《关于2026年度开展期货套期保值业务的议案》，该议案无需提交股东大会审议。本次事项不涉及关联交易，无需履行关联交易表决程序。 三、交易风险分析及风控措施 （一）交易风险分析 公司开展期货套期保值业务以套期保值为目的，主要是为了锁定 原燃材料和钢材价格，减少相关产品价格波动给公司生产经营带来的不确定影响，但同时也存在一定的风险，具体如下： 1.市场风险：市场风险方面主要表现为基差风险和保值率风险。 基差风险指期货市场在一段时期内期货价格与现货价格走势背离所带来的差值变动风险，它直接影响套期保值效果；保值率风险指公司持有的现货资产存在难以与期货对应标的的现货组合完全吻合而产生的风险。 2.资金风险：在期货价格波动大时，可能产生因未及时补充保证金 而被强行平仓造成实际损失的风险。 3.操作风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，若专业人员配 置不足、内控体系不完善，会产生相应风险。 4.政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引 起市场波动或无法交易，从而带来相应风险。 （二）风险控制措施 1.将期货套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价 格波动风险，公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所上市交易的商品期货。期货持仓量不超过期货套期保值的现货需求量，持仓时间与现货保值所需的计价期相匹配。 2.公司将合理调度自有资金用于期货套期保值业务，不使用募集资 金直接或间接进行期货套期保值，同时加强资金管理的内部控制，不超过公司董事会批准的保证金额度。同时，加强账户资金监管，充分考虑期货合约价格波动幅度，设置合理的风险保证金比例；持仓过程中，持续关注账户风险程度，及时平衡、调拨账户可用资金，防范账户持仓风险。 3.公司将严格按照《期货套期保值业务内部控制制度》等规定安排 和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。 4.加强分析判断，做好套期保值预案。从基本面、技术面、信息 面等方面分析市场潜在的风险，谨慎选择套保工具、套保合约、套保数量和操作策略；在对基差历史数据分析的基础上，测算因基差波动可能产生的风险，并合理利用基差水平，调整套期保值比例，优化套期保值效果；分析政策面可能发生的变化和影响，并提出应对策略；当政策风险显现时，及时提出应对方案。 四、交易相关会计处理 公司期货套期保值业务的相关会计政策及核算原则按照财政部发 布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》等相关规定执行，并在财务报告中正确列报。 五、开展期货套期保值业务的可行性分析 公司开展期货套期保值业务，主要是为了发挥期货市场的套期保 值功能，锁定原燃材料和钢材价格，减少相关产品价格波动给公司生产经营带来的不确定影响，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，促进公司持续稳定经营。公司已建立了较为完善的商品期货套期保值业务内部控制和风险控制制度，具有与拟开展期货套期保值业务交易保证金相匹配的自有资金，公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》和公司《期货套 期保值业务内部控制制度》的要求，落实风险防范措施，审慎操作。 综上所述，公司开展商品期货套期保值业务是切实可行的，对公司的生产经营是有利的。 六、开展期货套期保值业务对公司的影响 开展期货套期保值业务，可以锁定原燃材料和钢材价格，减少相 关产品价格波动给公司生产经营带来的不确定影响，有利于公司生产经营的稳定性和可持续性。 七、董事会审计委员会审查意见 公司董事会审计委员会对公司开展期货套期保值业务进行了审阅 核查，并发表以下审核意见： 公司开展期货套期保值业务，有助于发挥期货套期保值功能，降 低原燃料及产品市场价格波动给公司生产经营带来的不确定影响，提升公司整体抵御风险能力，符合公司和全体股东的利益。公司已制订了《期货套期保值业务内部控制制度》，明确了期货套期保值业务的操作流程、审批流程、风险控制等内部控制程序，对公司控制商品期货套期保值风险起到了保障的作用。公司开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定。综上，公司开展期货套期保值业务具有必要性、可行性，董事会审计委员会同意公司自董事会审议通过之日起12个月，在3 亿元保证金额度内开展期货套期保值业务。 八、备查文件 1.公司第九届董事会第一次会议决议； 2.《关于开展期货套期保值业务的可行性分析报告》。 特此公告。 福建三钢闽光股份有限公司 董 事 会 2026年1月15日 中财网
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