云天化(600096):云天化董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 云南云天化股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中审众环会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）作为公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会切实对中审众环2025年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如 下： 一、聘请会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，中审众环首席合伙人为石文先。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要 求转制为特殊普通合伙制。注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层。 中审众环2024年度上市公司审计客户家数244家，主要行业涉 及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等。2024年经审计总收入217,185.57万 元，审计业务收入183,471.71万元、证券业务收入58,365.07万元。 截至2025年末，合伙人数量237人、注册会计师数量1,306人、签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数723人。 （二）续聘会计师事务所履行的程序 2025年9月4日，公司召开第十届董事会审计委员会2025年第 3次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，并同意提 交公司董事会审议。 公司于2025年9月5日召开公司第十届董事会第三次（临时） 会议，2025年10月17日召开2025年第七次临时股东会，分别审议 通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审众环为公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。 二、董事会审计委员会履行监督职责的工作情况 董事会审计委员会对中审众环作为公司2025年度审计机构而履 行的监督职责情况如下： （一）在会计师事务所选聘工作中，2025年9月4日召开第十 届董事会审计委员会2025年第3次会议，审议通过了《关于续聘会 计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对中审众环的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，认为中审众环在从事证券业务资格等方面符合中国证监会的有关规定，在为公司提供2024年财务报告及内部控制审计服务工作中，恪尽职守，勤 勉尽责，独立、客观、公正、及时地完成了各项审计业务。为保持审计工作的连续性，同意续聘中审众环为公司2025年度财务报告审计 机构及内部控制审计机构。 （二）在中审众环就公司2025年度审计工作开展过程中，审计 委员会与中审众环项目组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。 2026年1月9日，审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计 师及项目组工作人员召开2025年度审计工作沟通会，中审众环对 2025年度审计工作计划、关键审计事项、重点审计领域及其他相关 内容进行了汇报，审计委员会对其中需要关注的问题提出了意见及建议。2026年3月18日召开公司第十届董事会审计委员会2026年第 三次会议，听取中审众环对公司2025年度财务报告的审计意见，审 议通过《2025年度财务决算报告》《2025年度报告及摘要》《2025年度内部控制评价报告》等议案，并同意提交公司董事会审议。 三、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文 件及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委员会认为中审众环在执行公司2025年度的各项审计中，能够遵守职业道德准 则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。 云南云天化股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月20日 中财网
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