华勤技术(603296):华勤技术2025年度董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
2025年度董事会审计与风险管理委员会对 会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和华勤技术股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所在2025年年度报告审计工作中履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业 人员总数9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。 立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。 2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿 元，同行业上市公司审计客户102家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2025年4月23日召开的董事会审计与风险管理委员会2025年第二次会议、第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，后该议案于2025年5月14日经2024年年度股东大会审议通过。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，立信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。立信按照《审计业务约定书》，结合公司2025年年报工作安排，对公司2025年度财务报告和内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，立信认为公司财务报表公允反映了公司2025年度的经营情况、公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见的审计报告和内部控制审计报告。 三、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计与风险管理委员会实施细则》等有关规定，审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计与风险管理委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月23日，公司董事会审计与风险管理委员会2025年第二次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信为公司2025年度的财务报告审计和内部控制审计服务机构并提交公司董事会审议。 （二）2026年1月15日，审计与风险管理委员会与负责公司审计工作的项目合伙人和签字注册会计师及财务负责人、董事会秘书召开审前沟通会议，对2025年度初步识别的审计工作重点事项进行了深入沟通，包含审计总体目标的概要以及计划的审计工作的性质、范围和时间。 （三）2026年3月12日，审计与风险管理委员会与负责公司审计工作的项目合伙人和签字注册会计师及财务负责人、董事会秘书召开工作沟通会议，对2025年度审计调整事项、审计结论、关键审计事项等进行沟通。审计与风险管理委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告出具情况等的汇报，并对审计过程中发现的问题提出建议。 （四）2026年3月23日，公司董事会审计与风险管理委员会2026年第二次会议以通讯与现场结合的方式召开，审议通过公司2025年年度报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 报告期内，审计与风险管理委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计与风险管理委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年度财务报告审计和内部控制审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 2026年，审计与风险管理委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。 华勤技术股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会 2026年3月23日 （本页无正文，为《华勤技术股份有限公司2025年度董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》之签署页） 董事会审计与风险管理委员会委员签字： 余方 黄治国 陈晓蓉 2026年3月23日 中财网
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