龙图光罩(688721):深圳市龙图光罩股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、鉴证报告 1-2 二、前次募集资金使用情况专项报告 1-5 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 关于深圳市龙图光罩股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 中兴华核字（2026）第 590016号 深圳市龙图光罩股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳市龙图光罩股份有限公司（以下简称龙图光罩公司）编制的截止2025年12月31日的《前次募集资金使用情况专项报告》。 一、董事会的责任 龙图光罩公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对龙图光罩公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对龙图光罩公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，龙图光罩公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了龙图光罩公司截止2025年12月31日前次募集资金的使用情况。 深圳市龙图光罩股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 一、前次募集资金的募集及存放情况 经中国证券监督管理委员会同意注册（证监许可〔2023〕2929号《关于同意深圳市龙图光罩股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》），公司于 2024年 8月 6日在上海证券交易所上市。公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,337.50万股，发行价格为每股 18.50元，募集资金总额为人民币 61,743.75万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 6,397.50万元后，募集资金净额为人民币 55,346.25万元。上述募集资金已到位，经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2024年 8月 1日出具了《验资报告》（中兴华验字〔2024〕第 010053号）。 公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。 三、前次募集资金变更情况 本公司前次募集资金不存在变更情况。 四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况 公司于 2024年 8月 16日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金的议案》同意公司使用募集资金人民币 37,628.75万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金、使用募集资金人民币 577.10万元（不含增值税）置换已支付发行费用的自筹资金。公司监事会对该事项发表了明确同意的意见，保荐机构海通证券股份有限公司对该事项出具了明确无异议的核查意见。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项核验，并出具了《深圳市龙图光罩股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（中兴华核字（2024）第 590003号）。 五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况 (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况 详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。 (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明 本公司高端半导体芯片掩模版研发中心项目无法单独核算效益。项目建设主要包括购置先进的相关设备，引进优秀研发人才，投入研发相关课题研究费用，在提升原有产品技术及生产工艺的同时，通过课题合作、技术交流、独立研发等手段，研发新产品工艺，扩大业务规模。研发中心项目的实施，将整合现有研发资源，升级研发、测试等相关软硬件设备，为公司的制造基地项目提供坚实的技术基础，从而推动公司不断向更高的工艺制程迈进，服务更广泛的客户需求，增强公司的综合实力。 (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的情况说明 本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的情况。 六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况 本公司前次募集资金未涉及以资产认购股份的情况。 中财网
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