易点天下(301171):2025年度内部控制审计报告
自2025年1月1日 至2025年12月31日止年度内部控制审计报告 Beijing100738 东方广场毕马威大楼8层 China 邮政编码:100738 Telephone +86(10)85085000 电话 +86(10)85085000 Fax +86(10)85185111 传真 +86(10)85185111 Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn 内部控制审计报告 毕马威华振审字第2607013号 易点天下网络科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 第1页，共2页 内部控制审计报告 (续) 毕马威华振审字第2607013号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 马宏超（项目合伙人） 乔莎莎 中国 北京 2026年3月24日 第2页，共2页 中财网
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