易点天下(301171):中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
关于易点天下网络科技股份有限公司 2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“易点天下”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了专项核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意易点天下网络科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕925号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）75,501,745股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人18.18 1,372,621,724.10 民币 元，募集资金总额人民币 元，扣除含税承销保荐费 人民币130,948,112.48元（其中不含税承销保荐费人民币123,535,955.17元，增值税人民币7,412,157.31元），实际收到募集资金人民币1,241,673,611.62元，上述募集资金已于2022年8月12日划至公司指定账户。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2022年8月12日出具了“毕马威华振验字第2201182号”《验资报告》。 上述募集资金总额人民币1,372,621,724.10元，原计划扣除与募集资金相关的全部发行费用不含税金额人民币175,093,954.93元（包括上述直接扣除的承销保荐费不含税金额人民币123,535,955.17元和其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76元）后用于募投项目；即原计划从实际收到募集资金中支付其他发行费用人民币44,145,842.45元（其他发行费用不含税金额人民币51,557,999.76元扣除从募集资金总额中支付的承销保荐费用产生的增值税部分人民币7,412,157.31元）。该部分其他发行费用已于2022年度由公司以自有资金承担，不再进行置换，即募集资金专户实际收到的募集资金人民币1,241,673,611.62元，将全部用于募投项目。 2025年度公司投入募投项目的募集资金共计人民币44,652,960.79元，截至2025年8月15日，公司使用募集资金累计投入人民币1,213,563,913.53元。公2025 8 15 2025 9 4 司于 年 月 日召开第五届董事会第二次会议，于 年 月 日召开 2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》，将“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”进行结项，并将节余募集资金合计人民币65,166,888.92元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至2025年12月31日，募集资金已全部使用完毕。 二、募集资金存放和管理情况 为了规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金规范运作水平，保护公司和投资者的合法权益，促进公司质量不断提高，根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，结合公司实际情况，公司在上市时制定了《募集资金管理制度》，用于规范募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求，从而保证募集资金项目的正常进行。 由于公司募投项目“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”的实施主体变更为公司全资子公司西安点告网络科技有限公司（以下简称“西安点告”）和全资孙公司ClickTechLimited（以下简称“香港Click”），因此，除已注销的募集资金专户外，公司、保荐人中信证券股份有限公司、全资子公司西安点告和全资孙公司香港Click分别于2022年9月和2023年3月与存放募集资金的上海浦东发展银行股份有限公司西安曲江文创支行、广发银行股份有限公司西安分行和招商银行股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。 公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。 公司分别于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，2025年9月4日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》。公司已将“程序化广告平台升级项目”和“研发中心建设项目”募投项目结项后的节余募集资金人民币65,166,888.92元用于永久补充流动资金，公司与相关方签署的《募集资金四方监管协议》同时终止。 截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况列示如下（含于本报告期内募集资金已全部使用完毕并注销的募集资金专户）： 单位：人民币元
三、2025年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金的实际使用情况 报告期内公司募集资金实际使用情况，参见附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。 （二）募投项目先期投入及置换情况 报告期内，公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况。 （三）募投项目的实施地点、实施方式的变更情况 报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式的变更情况。 （四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 （五）节余募集资金使用情况 1、项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2025年8月15日，“程序化广告平台升级项目”、“研发中心建设项目”均已达成预期目标。截至2025年8月15日，公司累计使用募集资金 1,213,563,913.53 元投入到募投项目。在募投项目实施过程中，公司遵守募集资 金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，有效节约了项目整体成本，从而节约了部分募集资金。为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，获得了投资收益，同时募集资金存放期间也产生了存款利息收入。 2、本次节余募集资金使用安排 公司于2025年8月15日召开第五届董事会第二次会议，于2025年9月4 日召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》，同意对“程序化广告平台升级项目”、“研发中心建设项目”进行结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户，终止与保荐人、商业银行签订的《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。截至报告期末，公司已办理完成上述募集资金专户的注销手续。 （六）超募资金使用情况 报告期内，公司不存在超募资金使用情况。 （七）尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年12月31日，公司所有募集资金专用账户均已注销，募集资金项目节余资金已永久性补充流动资金。 （八）闲置募集资金现金管理情况 截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。 四、变更募投项目的资金使用情况 报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金具体使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在违规情形。 六、会计师事务所对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的鉴证意见 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对易点天下网络科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告进行了鉴证，并出具了《对易点天下网络科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第2601709号）。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了公司2025年度募集资金的存放、管理与使用情况。 七、保荐人核查意见 保荐人认真审阅了公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告以及毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《对易点天下网络科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》，并通过取得《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》、2025年度募集资金台账、募集资金专户银行对账单，对《易点天下网络科技股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》的真实性、完整性进行了核查。 2025 经核查，保荐人认为：公司 年度募集资金存放、管理与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务，公司募集资金具体使用情况的披露与实际使用情况相符。 保荐人对公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。 （以下无正文） （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页） 保荐代表人： _____________________ _____________________ 李亦中 杨 腾 中信证券股份有限公司 年 月 日 附表： 2025年度募集资金使用情况对照表 编制单位：易点天下网络科技股份有限公司 单位：人民币元
注2：募投项目补充流动资金承诺投资总额为人民币200,000,000.00元，该募投项目截至报告期末累计投入金额为人民币200,032,670.63元，差异金额为人民币32,670.63元，系募 集资金专户利息收入投入该募投项目所致。 中财网
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