中南股份(000717):上市公司在财务有限公司存贷款业务情况的专项审核报告
关于广东中南钢铁股份有限公司 在宝武集团财务有限责任公司存贷款 业务情况的专项审核报告 众环专字(2026)0500395号 目 录 起始页码 专项审核报告 存贷款业务情况汇总表 在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表 1 关于广东中南钢铁股份有限公司 在宝武集团财务有限责任公司存贷款 业务情况的专项审核报告 众环专字(2026)0500395号 广东中南钢铁股份有限公司： 我们接受委托，在审计了广东中南钢铁股份有限公司（以下简称“中南股份”）2025年12月 31日的合并及公司的资产负债表，2025年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《广东中南钢铁股份有限公司 2025年度在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。 一、管理层对汇总表的责任 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的审核证据，是中南股份管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。我们遵守中国注册会计师独立性准则和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中南股份，并履行了职业道德方面的其他责任，我们同时遵循了适用于公众利益实体的独立性要求。我们计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核情况 经审核，《广东中南钢铁股份有限公司 2025年度在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表》已在所有重大方面按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号—— 中财网
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