鸿泉技术(688288):鸿泉技术：2025年度董事会审计委员会履职报告
2025年度董事会审计委员会履职报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，现将本委员会2025年度工作情况汇报如下:一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由独立董事许诺先生、独立董事冯远静先生及董事季华先生三名成员组成，审计委员会召集人由独立董事许诺先生担任。 二、会议召开情况
（一）审阅公司财务报告并监督年度审计工作情况 1、报告期内，董事会审计委员会认真审阅了各期财务报告和内部审计工作报告，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。公司的财务报表按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。 2、在公司进行2025年度审计期间，审计委员会与年审会计师事务所及公司管理层积极沟通,听取了公司经营情况、财务情况、内部控制等情况的介绍，并就年度审计的工作内容、审计计划及各自关注的问题进行了充分的交流并形成一致意见。在审计过程中，审计委员会同外审会计师就审计方法、审计中的问题进行了充分讨论和沟通，未发现在审计中存在重大事项的情况。经审阅评估，审计委员会认为不存在重大会计差错调整等涉及重要会计判断的事项，也不存在导致非标准审计报告的事项。 审计委员会认为公司财务报告是真实、完整和准确的，报告期内公司信息披露情况遵守了公平、公正、公开的原则，公司相关信息披露部门及人员按照法律、法规和公司内部规则的要求做好了信息披露工作，并及时履行了信息披露职责。 （二）对会计师事务所的评估与评价 1、外部审计机构的独立性 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健）为公司聘任的2025年度财务报告的外部审计单位。天健具有从事证券期货业务的相关资格，并具有丰富的执业经验和雄厚的专业服务能力。审计人员具备审计工作所必须的专业知识和相关执业证书，所有职员未在公司任职，除了法定审计必要费用外，与公司不存在任何形式的经济利益。天健与公司不存在互相投资的情况，亦不存在密切的经营关系，审计小组成员与公司决策层不存在关联关系。 审计委员会认为天健符合为公司审计的独立性要求。 2、监督并评估外部审计机构是否勤勉尽责 报告期内，审计委员会对天健的审计工作进行监督，认为天健在审计工作中，严格遵守了《中国注册会计师法》、《中国注册会计师审计准则》的规定。在2025年度审计期间恪尽职守，勤勉尽责，遵循独立、客观、公正、专业的精神，较好地完成了各项审计任务，表现出良好的职业素质。 （三）监督及评估内部控制的有效性 报告期内，审计委员会充分发挥专业职能和行业专长，持续监督公司相关部门落实相关内控制度的要求，指导督促各部门不断完善公司内控管理工作，严格执行各项法律法规和公司内部制度的要求，切实保障股东的合法权益。 经评估，审计委员会认为：公司内部控制制度基本健全，内审工作能够有效开展，符合相关法律法规对上市公司治理规范的要求。 （四）对公司内部审计的指导与审阅情况 2025年度，公司进一步完善了内控制度，梳理了公司业务流程，能进一步保障公司内部控制措施的落实和执行，保证公司经营活动的有序开展。董事会审计委员会重点关注公司内部审计工作的规范性，各委员对公司内部控制自我评价报告进行了审阅，未发现内审工作存在重大问题，公司内部控制不存在重大缺陷。 同时，审计委员会建议：公司应当根据环境变化和公司需要，不断完善法人治理结构，健全内部管理和控制体系，确保内控体系与公司发展相适应。 （五）对公司关联交易等其他事项的审核 报告期内，审计委员会对公司与关联方发生的关联交易进行了审查，认为公司与关联方之间的关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格公允，2025年度日常关联交易金额很小，为正常业务所需，不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响公司的独立性。 四、报告期内总体评价 2025年度，公司审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分利用专业知识，很好地履行了审计委员会的职责。 2026年度，公司审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，充分发挥审计委员会职责，在监督外部审计机构工作、指导内外部审计与内控工作、审阅公司财务报告、审核关联交易等方面充分发挥专业作用，对促进公司内部控制建设、完善公司审计工作和维护公司与全体股东合法权益起到积极的作用。 特此报告。 （以下无正文，下接签字页） （本页无正文，为杭州鸿泉物联网技术股份有限公司2025年度董事会审计委员会履职报告签署页） 董事：许 诺 签字： 董事：冯远静 签字： 董事：季 华 签字： 2026年4月28日 中财网
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