[一季报]凯撒旅业(000796):2026年一季度报告

 时间：2026年04月29日 01:17:38 中财网
原标题:凯撒旅业:2026年一季度报告

证券代码：000796 证券简称：凯撒旅业 公告编号：2026-029
凯撒旅业集团股份有限公司
2026年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准
确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）196,070,893.44140,625,954.3339.43%
归属于上市公司股东的净利 润（元）2,802,612.21-4,541,622.20161.71%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）-16,531,760.61-5,244,102.64-215.24%
经营活动产生的现金流量净 额（元）-61,270,792.48-40,109,829.47-52.76%
基本每股收益（元/股）0.0017-0.0028160.71%
稀释每股收益（元/股）0.0017-0.0028160.71%
加权平均净资产收益率0.31%-0.61%0.92%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）1,946,244,565.231,925,458,629.931.08%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）908,317,452.35897,856,448.801.17%
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）-148,086.80　
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）1,347,206.58主要系子公司增加政府补助所致
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益-1,261,162.84主要系股票价值变动所致
债务重组损益19,429,732.29主要系债务重整形成的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出7,051.15　
减：所得税影响额24,177.93　
少数股东权益影响额（税后）16,189.63　
合计19,334,372.82--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

项目期末余额/本期发生额 （元）年初余额/上期发生额 （元）变动比例变动原因
应收票据9,168,321.623,481,698.90163.33%主要系公司收到的银行承兑汇票 增加所致。
预付款项88,090,300.9838,959,554.20126.11%主要系为了开拓业务，预先支付 供应商款项所致。
存货14,665,945.5411,203,793.2530.90%主要系销售规模扩大，备货需求 增加所致。
其他流动资产96,374,792.1024,433,252.33294.44%主要系公司购买理财产品，在其 他流动资产列示所致。
在建工程48,456,218.617,990,656.38506.41%主要系公司基础建设项目投资增 加所致。
长期待摊费用5,059,479.023,314,922.2952.63%主要系公司新增装修费所致。
其他非流动资产48,670.741,686,318.87-97.11%主要系工程项目转入在建工程所 致。
短期借款8,153,306.375,422,979.1750.35%主要系公司新增借款所致。
应交税费5,743,015.5234,588,495.85-83.40%主要系公司缴纳税款减少余额所 致。
营业收入196,070,893.44140,625,954.3339.43%主要系市场需求增加，拉动收入 增长所致。
营业成本153,679,250.76105,874,666.4045.15%主要系收入增加，相应成本同比 增加所致。
管理费用31,938,644.2120,076,776.9959.08%主要系期间费用增加所致。
其他收益1,537,743.78488,609.98214.72%主要系公司增加政府补助所致。
投资收益23,174,589.836,035,400.20283.98%主要系重组损益增加所致。
公允价值变动收益-1,261,162.84-11,803.20-10,584.92%主要系张家界股票变动所致。
信用减值损失-1,427,106.47190,095.77-850.73%主要系根据政策计提坏账准备所 致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数115,457报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例 （%）持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
青岛环海湾文 化旅游发展集 团有限公司国有法人15.10%242,222,949218,416,070质押109,208,035
海航旅游集团 有限公司境内非国有法 人10.93%175,295,6080质押175,290,045
中国金谷国际 信托有限责任 公司境内非国有法 人5.00%80,189,4440不适用0
青岛鲁创私募 基金管理有限 公司－青岛鲁 创卢比孔河产 业投资基金合 伙企业（有限 合伙）其他3.40%54,604,01854,604,018不适用0
凯撒同盛发展 股份有限公司 破产企业财产 处置专用账户境内非国有法 人2.21%35,489,4960不适用0
香港中央结算 有限公司境外法人1.12%17,929,8860不适用0
陕西省民营经 济高质量发展 纾困基金合伙 企业（有限合 伙）境内非国有法 人0.96%15,382,2210不适用0
青岛吉瑞佳和 企业管理合伙 企业（有限合 伙）境内非国有法 人0.62%10,000,0020不适用0
海航航空集团 有限公司境内非国有法 人0.48%7,751,9750不适用0
海南航空食品 有限公司境内非国有法 人0.47%7,484,2090不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
海航旅游集团有限公司175,295,608人民币普通股175,295,608　　　
中国金谷国际信托有限责任公司80,189,444人民币普通股80,189,444　　　
凯撒同盛发展股份有限公司破产 企业财产处置专用账户35,489,496人民币普通股35,489,496　　　
青岛环海湾文化旅游发展集团有 限公司23,806,879人民币普通股23,806,879　　　
香港中央结算有限公司17,929,886人民币普通股17,929,886　　　
陕西省民营经济高质量发展纾困 基金合伙企业（有限合伙）15,382,221人民币普通股15,382,221　　　
青岛吉瑞佳和企业管理合伙企业 （有限合伙）10,000,002人民币普通股10,000,002　　　
海航航空集团有限公司7,751,975人民币普通股7,751,975　　　
海南航空食品有限公司7,484,209人民币普通股7,484,209　　　
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限 公司7,220,217人民币普通股7,220,217　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、青岛环海湾文化旅游发展集团有限公司与青岛鲁创私募基金管 理有限公司－青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合　　　　　

　伙）为一致行动人关系。 2、海南航空食品有限公司系凯撒旅业集团股份有限公司间接控股 子公司。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
1、公司于前期召开董事会审议同意全资子公司凯撒海湾目的地（山东）运营管理有限责任公司在青岛市小港湾打造
“休闲海钓基地项目”，具体内容详见公司于2025年9月16日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司投资建设和运营
青岛小港湾休闲海钓基地项目暨关联租赁的公告》（公告编号：2025-052）。截至本报告披露日，项目建设已完工，并
将完成船舶有序回泊，实现船舶停泊规范化、管理精细化、海域环境品质化。项目后续将投入试运营，推进海钓产业上
下游服务配套体系建设，将兼容休闲游艇、海上运动、海上旅游客运等多元化海洋旅游业态。

2、公司下属子公司与海航航空集团有限公司（以下简称“海航航空集团”）下属航空公司（以下简称“海航系航空
公司”）所涉共益债相关诉讼事项，在海南省高级人民法院协调和主持下，双方达成和解并签署《和解协议》，约定以
现金、房产抵债、储值机票抵债的方式清偿一审判决所涉本金，公司与海航航空集团亦同时签署《战略合作协议》。具
体内容详见公司于2025年10月18日在巨潮资讯网披露的《关于公司及子公司重大诉讼和解方案暨债权重组的公告》
（公告编号：2025-057）。公司下属子公司已收到海航系航空公司支付的现金清偿款项共计8,000万元。根据《和解协
议》约定，经双方各自委托评估机构进行房产评估，最终确定实际用于抵债的房产为50套，抵债金额为4,978.06万元，
低于约定房产抵债金额5,034.19万元的部分（即56.13万元）以海南航空控股股份有限公司的等值金额的储值机票补足，
并已由双方签订《补充协议》予以确认。截至本报告披露日，上述50套房产已全部完成过户登记手续，房产证正在依约
推进办理。此外，海航系航空公司已按照约定计划分期向公司子公司指定账户充值相应储值机票额度，且公司子公司已
启动该部分机票的销售。同时，双方亦在积极洽谈、推进《战略合作协议》约定的相关合作内容。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：凯撒旅业集团股份有限公司
2026年03月31日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金533,834,846.95694,911,797.18
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产50,328.8063,491.64
衍生金融资产　　
应收票据9,168,321.623,481,698.90
应收账款236,677,302.35217,731,635.79
应收款项融资　　
预付款项88,090,300.9838,959,554.20
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款28,281,208.9224,010,969.70
其中：应收利息　　
应收股利2,866,245.452,866,245.45
买入返售金融资产　　
存货14,665,945.5411,203,793.25
其中：数据资源　　
合同资产7,346,987.426,216,382.94
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产96,374,792.1024,433,252.33
流动资产合计1,014,490,034.681,021,012,575.93
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款106,546,410.71123,535,493.89
长期股权投资377,516,643.47368,964,969.49
其他权益工具投资102,110,648.96102,110,648.96
其他非流动金融资产26,752,000.0028,000,000.00
投资性房地产46,810,495.3047,133,996.79
固定资产116,824,210.53120,043,047.54
在建工程48,456,218.617,990,656.38
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产25,084,300.8428,227,671.55
无形资产6,482,741.156,638,449.53
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉16,134,949.3916,134,949.39
长期待摊费用5,059,479.023,314,922.29
递延所得税资产53,927,761.8350,664,929.32
其他非流动资产48,670.741,686,318.87
非流动资产合计931,754,530.55904,446,054.00
资产总计1,946,244,565.231,925,458,629.93
流动负债：　　
短期借款8,153,306.375,422,979.17
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款183,295,071.12171,212,280.55
预收款项　200,940.23
合同负债96,088,661.7474,000,020.69
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬73,895,189.5686,130,553.12
应交税费5,743,015.5234,588,495.85
其他应付款199,652,627.13221,057,243.05
其中：应付利息　　
应付股利2,098,927.222,131,866.38
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债53,991,456.3953,099,362.52
其他流动负债8,610,357.597,281,638.63
流动负债合计629,429,685.42652,993,513.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款173,118,114.84140,900,398.08
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债17,456,379.7320,751,308.58
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债8,886,392.167,171,459.00
递延收益3,494,986.693,571,850.91
递延所得税负债53,480,754.3550,335,257.40
其他非流动负债　　
非流动负债合计256,436,627.77222,730,273.97
负债合计885,866,313.19875,723,787.78
所有者权益：　　
股本1,603,788,916.001,603,788,916.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,364,431,309.821,357,373,738.23
减：库存股75,571,786.5675,800,160.68
其他综合收益-916,839,648.92-917,212,094.55
专项储备　　
盈余公积63,942,161.8563,942,161.85
一般风险准备　　
未分配利润-1,131,433,499.84-1,134,236,112.05
归属于母公司所有者权益合计908,317,452.35897,856,448.80
少数股东权益152,060,799.69151,878,393.35
所有者权益合计1,060,378,252.041,049,734,842.15
负债和所有者权益总计1,946,244,565.231,925,458,629.93
法定代表人：迟永杰 主管会计工作负责人：尹风钧 会计机构负责人：张英2、合并利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入196,070,893.44140,625,954.33
其中：营业收入196,070,893.44140,625,954.33
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本208,541,578.44147,606,321.84
其中：营业成本153,679,250.76105,874,666.40
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加949,368.84950,386.09
销售费用21,251,877.7018,060,207.49
管理费用31,938,644.2120,076,776.99
研发费用　　
财务费用722,436.932,644,284.87
其中：利息费用2,653,348.782,570,202.82
利息收入1,895,602.581,479,137.95
加：其他收益1,537,743.78488,609.98
投资收益（损失以“－”号填 列）23,174,589.836,035,400.20
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益3,758,624.184,840,466.25
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）-1,261,162.84-11,803.20
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-1,427,106.47190,095.77
资产减值损失（损失以“-”号 填列）382,049.22　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-149,357.60　
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）9,786,070.92-278,064.76
加：营业外收入126,929.39141,859.77
减：营业外支出118,107.44191,098.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）9,794,892.87-327,303.71
减：所得税费用1,743,728.831,474,798.33
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）8,051,164.04-1,802,102.04
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）8,051,164.04-1,802,102.04
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司所有者的净利润2,802,612.21-4,541,622.20
2.少数股东损益5,248,551.832,739,520.16
六、其他综合收益的税后净额372,445.63-1,390,678.72
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额372,445.63-1,390,678.72
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益372,445.63-1,390,678.72
1.权益法下可转损益的其他综 合收益-93,683.57-13,174.31
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额466,129.20-1,377,504.41
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额8,423,609.67-3,192,780.76
归属于母公司所有者的综合收益总 额3,175,057.84-5,932,300.92
归属于少数股东的综合收益总额5,248,551.832,739,520.16
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.0017-0.0028
（二）稀释每股收益0.0017-0.0028
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。

法定代表人：迟永杰 主管会计工作负责人：尹风钧 会计机构负责人：张英3、合并现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金268,577,033.53162,093,175.80
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还97,984.00　
收到其他与经营活动有关的现金19,295,393.646,285,053.25
经营活动现金流入小计287,970,411.17168,378,229.05
购买商品、接受劳务支付的现金221,054,617.07111,608,697.28
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金72,266,492.5660,828,617.79
支付的各项税费10,617,469.219,073,869.76
支付其他与经营活动有关的现金45,302,624.8126,976,873.69
经营活动现金流出小计349,241,203.65208,488,058.52
经营活动产生的现金流量净额-61,270,792.48-40,109,829.47
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,001.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额490,000.00　
收到其他与投资活动有关的现金147,712.86　
投资活动现金流入小计639,713.86　
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金49,816,077.07987,873.53
投资支付的现金84,270,852.50　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金36,672.80　
投资活动现金流出小计134,123,602.37987,873.53
投资活动产生的现金流量净额-133,483,888.51-987,873.53
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,470,000.00119,880,116.49
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金35,211,667.58　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计36,681,667.58119,880,116.49
偿还债务支付的现金992,187.965,354,717.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金334,234.77601,788.66
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金3,793,837.23584,557.76
筹资活动现金流出小计5,120,259.966,541,063.42
筹资活动产生的现金流量净额31,561,407.62113,339,053.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的222,750.09　
影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-162,970,523.2872,241,350.07
加：期初现金及现金等价物余额670,785,422.68749,449,848.55
六、期末现金及现金等价物余额507,814,899.40821,691,198.62
（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用
（三）审计报告
第一季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度财务会计报告未经审计。

凯撒旅业集团股份有限公司董事会
2026年4月29日

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