[担保]立讯精密(002475):对外担保管理制度（2026年4月）
对外担保管理制度 第一章总则 第一条为了规范立讯精密工业股份有限公司（以下称“公司”）对外担保行为，保护投资者的合法权益和保证公司的财务安全，加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下称《证券法》）《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《立讯精密工业股份有限公司章程》（以下称“公司章程”）及其他相关法律、法规、文件的规定，制定本制度。 第二条本制度所称子公司是指公司拥有实际控制权的子公司。 第三条本制度所称担保是指公司以第三人身份，为了债务人进行资金融通或商品流通，而向债权人提供的保证、抵押或质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票及商业承兑汇票等。 第四条本制度是公司办理对外担保业务的行为规范，适用于公司本部及所属子公司。 第五条对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得相互提供担保。 第六条公司作出的任何担保行为，必须经董事会或股东会会议决议。 第七条应由股东会审批的担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。须经股东会审批的对外担保，包括下列情形： (一)公司对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保； (二)公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保； (三)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； (四)单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； (五)连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产30％的担保；(六)对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； (七)根据法律、行政法规、部门规章的规定应由股东会审批的其他对外担保。 第八条公司为非全资子公司提供担保，有权视情况要求其它投资方按投资比例提供相应的反担保，以防范风险。 第二章担保的批准及信息披露 第九条公司及其子公司的对外担保事项实行年度预算管理，由公司财务部编制年度担保计划，并报董事会或股东会在相应审批权限范围内审议批准。由于业务需要确需新增或调整担保额度的，按照本制度的规定履行审批程序。 第十条需公司提供担保的被担保人必须向公司提出担保申请，将担保项目的相关资料及需担保的额度等报送公司财务部，由公司财务部对被担保人的资信情况进行严格审查和评估。公司财务部对被担保人报送的担保申请进行审核后，报公司总经理审批。 第十一条 公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议。股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供担保的议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东会的其他股东所持表决权的过半数通过。 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。 公司因交易导致被担保方成为公司的关联人的，在实施该交易或者关联交易的同时，应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。 董事会或者股东会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保等有效措施。 第十二条 在公司董事会或股东会做出担保决定前，与担保相关的部门及责任人不得签字或盖章确认担保合同或合同的担保条款。 第十三条 董事会审查讨论后，由与会董事以记名投票的方式表决是否同意提供担保，表决时利害关系人应当回避。由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及时对外披露。如非关联董事成员不足三人的，则该项对外担保应提交股东会审议。 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的过半数通过。公司股东会审议本制度第七条第（五）项担保事项时，应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 关联董事、关联股东的具体回避办法按公司章程规定执行。 第十四条 公司按照《证券法》和上市规则的有关规定履行有关信息披露义务。董事会秘书应当仔细记录有关董事会会议、股东会的讨论和表决情况。董事会、股东会的决议应当公告。 第十五条 当发现被担保人债务到期后15个交易日未履行还款义务，或是被担保人破产、清算及其他严重影响还款能力情形时，公司应披露相关信息。 第十六条 公司子公司的对外担保，比照上述规定执行。子公司在其董事会或股东会作出决议后一个工作日内通知公司履行有关信息披露义务。 第三章担保合同的审查和订立 第十七条 经公司董事会或股东会表决通过，方可订立担保合同。 第十八条 担保必须订立担保合同，担保合同由法定代表人或其授权的人签订。担保合同必须符合有关法律法规，合同事项明确。 第十九条 签订人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或股东会授权数额的担保合同。 第二十条 担保合同订立时，签订人必须对担保合同有关内容进行审查，对于明显不利于公司利益的条款或可能存在无法预料的风险条款，应当要求对方删除或更改。 第二十一条担保合同中下列条款应当明确： (一) 被担保的主债权的种类、金额； (二) 债务人履行债务的期限； (三) 担保的方式； (四) 担保的范围； (五) 担保的期间； (六) 双方认为需要约定的其它事项。 第四章担保风险管理 第二十二条对外担保事项由公司财务部、法律事务部门及董事会秘书在各自的职责范围内协助管理。 第二十三条对外担保过程中，公司财务部的主要职责如下： (一) 审核被担保人的担保申请，报送公司总经理审批； (二) 具体经办对外担保手续； (三) 对外提供担保之后，及时做好对被担保人的跟踪、监督工作； (四) 认真做好有关被担保人的文件归档管理工作； (五) 办理与对外担保有关的其他事宜。 第二十四条对外担保过程中，法律事务部门的主要职责如下： (一) 负责起草或从法律上审查与对外担保有关的一切文件； (二) 负责处理对外担保过程中出现的法律纠纷； (三) 公司实际承担担保责任后，负责处理对反担保人、债务人的追偿等事宜； (四) 办理与对外担保有关的其他事宜。 第二十五条对外担保过程中，董事会秘书的主要职责如下： (一) 起草对外担保的董事会或股东会议案，提交董事会或股东会审议；(二) 办理对外担保事项的披露公告事宜。 第二十六条公司在办理担保业务后，财务部应及时做好相关财务处理工作。 第二十七条各被担保人须定期向公司财务部报送担保额度的使用情况。 第二十八条公司财务部应及时跟踪、掌握被担保人资金使用及相关情况，特别是被担保人的债务偿还情况。公司所担保债务到期前，公司财务部要积极督促被担保人按约定期限清偿债务。 第二十九条当出现被担保人在债务到期后15个交易日未履行还款义务，或是被担保人破产、清算及其他严重影响还款能力情形时，公司应立即启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即通报公司董事会。 第三十条公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施及时、积极地向债务人追偿，并将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即通报公司董事会。 第三十一条公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失清偿债务能力时，应及时采取必要措施，有效控制风险。如发现债权人与债务人恶意串通，损害公司利益的，应立即采取请求免除担保责任等措施；由于被担保人违约而造成公司经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。 第三十二条财务部会同法律事务部门就可能出现的风险，应采取有效措施，提出相应处理办法报分管领导审定后，根据情况及公司章程的规定提交公司总经理、董事会或股东会。 第三十三条公司作为保证人的债务有两个以上保证人且约定按份额承担保证责任的，应当拒绝承担超出公司约定份额的保证责任。 第三十四条主合同债权人将债权转让给第三人的，除合同另有约定外，公司应当拒绝对增加的义务承担保证责任，在有可能的情况下，应终止担保合同。 第三十五条对于未约定保证期间的连续债权保证，发现如为被担保人继续担保存在风险，公司应当在发现风险后及时书面通知债权人、被担保人终止保证合同。 第三十六条公司在收购和对外投资等资本运作过程中，应对被收购方的对外担保情况进行认真审查，作为董事会决议的重要依据。 第三十七条公司对外担保档案管理应当与对外担保同步进行，收集、整理、归档相关项目档案。 第三十八条担保合同订立后，由公司财务部指定专人对主合同副本、担保合同、反担保合同及抵押权、质押权凭证等担保文件及相关资料按照公司内部管理规定妥善保管，并就进展情况及时通报审计委员会、董事会秘书和法律事务部门。 第三十九条子公司经公司批准签订对外担保合同的，应将担保合同复印件及时交公司财务部备案。 第五章相关人员责任 第四十条公司董事、总经理及其他相关人员未按本制度规定程序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。 第四十一条相关人员违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自对外提供担保，对公司造成损失的，应承担赔偿责任。 第四十二条相关人员未能正确行使职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予罚款或处分。 第六章附则 第四十三条本制度自公司股东会审议批准之日起生效实施，若本制度与国家日后颁布的法律、法规及文件、公司股票上市地证券监管规则和最新公司章程相抵触时，以新颁布的法律、法规及文件、公司股票上市地证券监管规则和最新公司章程为准。本制度未规定或明确的担保事项，依照法律、法规及规范性文件、公司股票上市地证券监管规则和最新公司章程的规定执行。 第四十四条本制度所称“以上”、“内”含本数；“过”、“超过”不含本数。 第四十五条本制度由董事会负责解释。 立讯精密工业股份有限公司 二〇二六年四月 中财网
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