陕建股份(600248):陕西建工集团股份有限公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告
2025年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规 范运作》以及陕西建工集团股份有限公司（以下简称“公司”） 的《公司章程》《独立董事工作制度》和《董事会审计委员 会实施细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，依法依规认真履职。现就董事会审计委员会 2025年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会审计委员会由3名成员组成，分 别是独立董事徐焕章先生、郭世辉先生和董事高建成先生， 其中徐焕章先生为主任委员。三名委员分别为财务、会计、 金融、公司管理等领域的专家，主任委员由具有专业会计资 格的独立董事担任，独立董事过半数，符合相关法律法规中 关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据相关规定，召开 会议7次，审议通过议案共36项。具体情况如下：
（一）监督及评估外部审计机构工作 报告期内，董事会审计委员会勤勉履职，合理表达了专 业意见。我们向董事会提出续聘外部审计机构的建议，审核 外部审计机构的审计费用，围绕外部审计机构独立性、专业 资质、执业规范性及履职尽责情况开展监督评估，与外部审 计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计 中发现的重大事项。我们对聘请的天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）进行了全方位的监督和评价，我们认为天 职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计 服务的能力。在公司年报审计过程中坚持独立、客观、公正 的执业准则，审计行为规范有序，出具的审计报告能够客观 公正反映公司的实际经营状况。 （二）指导内部审计工作 报告期内，我们充分发挥公司董事会审计委员会的作 用，积极监督公司内部审计制度的执行，认真审阅了公司内 部审计工作计划和调整事项，督促公司内部审计机构严格按 照审计计划执行，每季度听取公司的内部审计工作报告，结 合监管机构的意见，对内部审计工作提出了指导性意见。通 过审议内部审计工作报告，我们认为内部审计工作能够按照 计划执行，并能保持有效运转。 公司董事会审计委员会严格按照《公司董事会审计委员 会年报工作规程》规定履行职责，认真审阅了公司2024年度 财务报告、2025年第一季度报告、2025年半年度报告、2025 年第三季度报告，认为公司各期财务报告已经按照企业会计 准则及其他相关规定编制，选择和运用了恰当的会计政策， 进行了合理的会计估计，公允地反映了公司报告期内的财务 状况、经营成果和现金流量，公司财务报告真实、完整、准 确，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。 （四）评估内部控制的有效性 报告期内，审计委员会切实履行监督职责，指导公司内 部审计机构全面开展内部控制评价工作，并对公司编制的 《内部控制评价报告》及天职国际会计师事务所（特殊普通 合伙）出具的《内部控制审计报告》进行了细致审阅。公司 严格遵循相关法律法规、规范性文件、《公司章程》及内部 管理制度的规定，确保内部控制体系高效运行。审计部按照 制度和工作计划推进内控工作，及时发现并识别内部控制中 的缺陷，通过计划、执行、检查、改进的闭环管理流程，推 动内控管理水平不断提升。我们认为，公司对纳入评价范围 的业务与事项均能根据内部控制制度有效执行，达到了公司 内部控制的目标，不存在重大缺陷。 （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审 计机构的沟通 公司董事会审计委员会勤勉履职，积极协调多方沟通， 统筹协调公司管理层、内部审计机构及相关业务部门与外部 审计机构密切配合，围绕公司财务运营情况、审计工作安排、 实施进度及成果落实等方面进行充分沟通，妥善协调解决审 计推进中的相关事项，确保公司审计工作有序高效完成。 四、总体评价 2025年，公司董事会审计委员会严格按照《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《公司章程》 《董事会审计委员会实施细则》等规定要求，充分利用专业 知识，恪尽职守、勤勉尽责，积极参与公司治理，发挥沟通、 监督、评价作用，认真履行公司董事会审计委员会的各项职 责。 2026年，我们将始终恪守审慎、客观、独立的履职底 线，推动公司合规稳健运作，主动强化对公司财务管控、生 产经营等事项的全程监督，抓实内部审计制度落地执行的督 导工作，持续督促外部审计机构勤勉尽责、规范执业，高效 做好多方协同沟通事宜，全力保障公司及全体股东的共同利 益，助力公司实现平稳、高质量发展。 审计委员会：徐焕章、黄海龙、郭世辉 陕西建工集团股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月28日 中财网
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