天力锂能(301152):天力锂能集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《天力锂能集团股份有限公司章程》等规定和要求，天力锂能集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青”），前身为青岛市国家税务局于1994年组建的振青会计师事务所，1999年底脱钩改制为振青会计师事务所有限公司，2017年更名为尤尼泰振青会计师事务所有限公司，2020年经财政部和国家市场监督管理总局审核批准，转制为特殊普通合伙制会计师事务所，并进入证监会首批46家从事证券服务业会计师事务所备案名单。 成立日期：2020年7月9日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号前海鸿荣源中心A 801 座 首席合伙人：顾旭芬 2025年末，合伙人53人，注册会计师228人，签署过证券服务业务审计报告49 的注册会计师 人。 2025年度经审计的收入总额为15,633.55万元、审计业务收入为9,882.44万元，证券业务收入为3,145.46万元。 2025年度上市公司审计客户家数15家（审计收费2,147.48万元）、挂牌公司审计客户家数41家（审计收费521.2万元）。涉及的主要行业包括：制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，批发和零售业，农、林、牧、渔业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业等。本公司同行业上市公司审计客户家数0家、挂牌公司审计客户家数0家。 2.投资者保护能力 尤尼泰振青已统一购买职业保险，累计赔偿限额为5,900万元，职业保险购买符合相关规定。职业风险基金2025年度年末数：3,291.98万元。 尤尼泰振青近三年不存在因执业行为相关民事诉讼而需承担民事责任的情况。 3.诚信记录 0 0 尤尼泰振青近三年因执业行为受到刑事处罚次、行政处罚次、监督管理措施2次、自律监管措施0次和纪律处分1次。11名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施8次、自律监管措施0次和纪律处分4次。 二、聘任会计师事务所履行的程序 公司第四届董事会第二十一次会议及2026年第一次临时股东会审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青担任公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，聘期为一年，并自公司2026年第一次临时股东会审议通过之日起生效。审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。 三、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工作安排，尤尼泰振青对公司2025年度财务报表进行了审计，同时对公司2025年度的控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。经审计，尤尼泰振青认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，尤尼泰振青出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，尤尼泰振青出具了带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告。 在执行审计工作的过程中，尤尼泰振青就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。 四、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对尤尼泰振青的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况等进行了充分了解、审查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2026年1月21日，公司第四届董事会审计委员会第十二次会议审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任尤尼泰振青为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。 （二）2026年1月25日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行首次沟通，对2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 （三）尤尼泰振青执行审计工作期间，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理保持联系，以电话、微信或现场会议等方式对2025年度审计进度、关键数据、关键事项等交流沟通，及时掌握审计进度。 （四）2026年3月31日，审计委员会、公司内审部门、财务部、证券部与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理，针对年度审计工作整体进展及重点事项进行现场沟通。 （五）2026年4月28日，公司召开了第四届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过了公司2025年年度报告及相关议案、续聘会计师事务所等议案，并同意提交公司董事会审议。 综上所述，公司审计委员会认为尤尼泰振青在2025年度在对公司的财务状况和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。 五、总体评价 公司董事会审计委员会认为，尤尼泰振青在公司年度报告审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年度报告审计及相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告及时、客观、完整、清晰。 公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行审查，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。 天力锂能集团股份有限公司董事会 2026年4月28日 中财网
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