*ST沐邦(603398):江西沐邦高科股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告
董事会审计委员会 2025年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《江西沐邦高科股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）相关规定，江西沐邦高科股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会严格遵循勤勉尽责、客观公正原则，全面履行专业职责，切实发挥监督核查作用。现将审计委员会2025年度履职情况报告如下：一、审计委员会基本情况 依据《公司章程》《上市公司治理准则》等规定，公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事占比不低于二分之一，且至少包含1名会计专业人士；委员会设召集人1名，由独立董事担任，主持日常工作。 报告期内，公司完成董事会换届选举，审计委员会成员相应调整： 1. 第四届董事会审计委员会由廖志远先生、章美珍女士、陈名芹先生组成，其中独立董事陈名芹先生担任召集人； 2. 换届后第五届董事会审计委员会由王婉君女士、曹元坤先生、廖志鹏先生组成，其中独立董事王婉君女士担任召集人； 3. 2026年3月2日，独立董事王婉君女士离任，公司补选曹玉珊先生为第五届董事会独立董事，调整后第五届董事会审计委员会由曹玉珊先生、曹元坤先生、廖志鹏先生组成，其中独立董事曹玉珊先生担任召集人。 二、审计委员会 2025年度会议召开情况 2025年度，公司董事会审计委员会严格按照《审计委员会议事规则》规范运作，累计召开6次专项会议，有序审议各项议案、开展监督核查工作，确保履职程序合规、决策高效，具体情况如下：
（一）监督内部控制与内部审计工作 报告期内，审计委员会依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等要求，积极推动公司健全内部控制体系，持续优化内控管理机制，对内部控制有效性开展全面检查与评估。经核查，公司已建立完整、合理、有效的内部控制管理制度，内控流程覆盖生产经营各关键环节，管理运作规范，能够有效防范、及时发现经营管理中的重大风险。 同时，审计委员会持续督促内部审计机构依规开展审计工作，针对内部审计推进过程中的问题及时给予专业指导，保障内部审计工作有序高效开展。 （二）监督及评估外部审计机构执业情况 报告期内，审计委员会对公司聘任的大华会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度财务报表审计工作进行全程监督与综合评价。经核查，该机构恪守独立、客观、公正的执业准则，圆满完成各项委托审计工作，出具的审计报告真实、客观、公允地反映公司财务状况、经营成果及现金流量，执业质量符合监管要求。 （三）审阅公司财务报告并发表专项意见 报告期内，审计委员会依次审议公司2024年度财务报告、2025年第一季度、半年度及第三季度财务报告，对财务数据真实性、完整性、准确性进行严格核查。经审议认为：公司财务报告编制规范、内容完整，不存在财务欺诈、舞弊及重大错报情形，在所有重大方面公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量。 （四）评估内部控制有效性 公司高度重视内部控制体系建设，报告期内，审计委员会充分发挥专业监督职能，持续推动内控机制完善与落地执行，督促公司严格遵守法律法规、《公司章程》及内部管理制度，保障股东大会、董事会、监事会及经营管理层规范运作，切实维护公司及全体股东合法权益。经评估，公司内部控制运作符合上市公司治理规范及相关监管要求，整体运行有效。 （五）协调内外部审计及相关方沟通工作 报告期内，审计委员会通过定期会议、专项沟通等方式，统筹协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通衔接，搭建高效沟通机制，全力配合外部审计工作开展，有效提升审计工作效率，推动内部审计工作持续优化，形成内外部监督合力。 四、总体评价 2025年度，公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《公司董事会审计委员会议事规则》等规定，勤勉履职、恪尽职守，全面完成各项监督、核查、审议工作，切实发挥专业治理作用。 2026年，审计委员会将继续严格遵照监管要求及公司制度，进一步规范履职流程，强化外部审计监督，健全内部审计体系，持续提升公司治理水平与规范运作能力，切实维护公司及全体股东的合法权益，充分发挥审计委员会核心监督职能。 江西沐邦高科股份有限公司董事会审计委员会 2026年4月29日 （此页无正文，为《江西沐邦高科股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告》之签署页） 董事会审计委员会： 曹玉珊 曹元坤 廖志鹏 江西沐邦高科股份有限公司董事会审计委员会 2026年4月29日 中财网
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