珍宝岛(603567):黑龙江珍宝岛药业股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告
董事会审计委员会2025年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《黑龙江珍宝岛药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《黑龙江珍宝岛药业股份有限公司审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）等有关规定，黑龙江珍宝岛药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的态度，积极开展工作，认真履行职责，现将2025年度工作情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第五届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为独立董事王志群先生、林瑞超先生及董事长方同华先生，其中具有专业会计资格的独立董事王志群先生担任召集人。 二、审计委员会会议召开情况 2025年，公司董事会审计委员会根据《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责。2025年度，审计委员会共计召开了8次会议，全体委员均出席了会议。 具体情况如下： 2025年1月21日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第一次会议，主要审议了关于公司选聘会计师事务所启动招标程序的提案； 2025年1月25日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第二次会议，主要审议了关于公司变更会计师事务所的议案； 2025年2月17日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第三次会议，主要审议了中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）关于黑龙江珍宝岛药业股份有限公司2024年度审计工作计划； 2025年4月28日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第四次会议，主要审议了《2024年年度报告》全文及摘要、2024年度内部控制评价报告、2024年内部控制审计报告、2024年度内部控制重点事件专项检查报告、2025年内部审计工作计划、2025年第一季度财务报告、关于2024年度资产减值准备的议案主要审议了公司2025年半年度财务报告、监察审计部2025年上半年内部控制重大事件专项检查报告、监察审计部2025上半年审计工作总结及下半年审计工作计划、黑龙江珍宝岛药业股份有限公司关于2025年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告； 2025年10月24日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第六次会议，主要审议了公司2025年第三季度报告； 2025年11月24日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第七次会议，主要审议了公司续聘会计师事务所的议案； 2025年12月25日，第五届董事会审计委员会召开了2025年第八次会议，主要审议了中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）年度审计计划。 三、审计委员会履职情况 （一）审阅财务报告并发表意见 报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、完整，不存在舞弊及重大错报的情形，不存在涉及重要会计判断失误导致出具非标准无保留意见审计报告等事项，能够客观、公允地反映公司当期的财务状况、经营成果和现金流量。 （二）聘请审计机构情况 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）已为公司提供2024年度审计服务。经审查，公司董事会审计委员会认为中审亚太具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况等，能够满足公司年度财务报告和内部控制审计的要求。为保持公司审计工作的连续性，与会委员同意聘请中审亚太担任公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。 （三）监督和评估外部审计机构 报告期内，公司董事会审计委员会对中审亚太相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与中审亚太进行了充分的讨论和沟通，督促中审亚太及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对中审亚太的监督职责。公司董事会审计委员会认为中审亚太在财务及内控等相关审计工作中,严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了各项审计任务。 报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，并严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，股东会、董事会和管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，认真审阅了公司内部控制评价报告和内部控制审计报告,评估公司内部控制制度设计的适当性，督促指导公司内控部门完成了2025年度内部控制自我评价工作，督查公司落实相关内部控制制度的要求，积极推动公司内部控制制度建设，指导内控部门不断完善公司内部控制管理制度，维护公司权益。 （五）监督及评估内部审计工作 报告期内，审计委员会指导公司内部审计独立开展工作，审阅了内部审计提交的年度工作计划，提出指导意见并积极督促该计划的实施。认真审阅了公司内部审计工作报告，指导内部审计对公司报告期内的内控重大事件进行专项检查，评估内部审计及专项检查工作成果，认为内部审计能够按照审计计划，认真组织开展各项工作。 (六)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通情况报告期内，审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，督促审计进度，提高审计工作效率，确保真实、准确、完整、及时地完成审计工作。 四、总体评价 报告期内，公司审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《审计委员会工作细则》，严格履行审计委员会的职责，充分发挥监督审查职能，完善公司内部控制体系，有效保障公司财务报告的真实性与可靠性。 2026年，审计委员会将继续本着勤勉尽责的原则，发挥审计委员会的监督职能，恪尽职守、勤勉工作，认真履行公司赋予的各项职责，推动公司进一步提高治理水平，维护公司与全体股东的利益，为公司的规范运作和高质量发展作出贡献。 黑龙江珍宝岛药业股份有限公司 董事会审计委员会 中财网
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