两面针(600249):两面针2025年度董事会审计委员会履职报告
2025年度董事会审计委员会履职报告 根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》《上市公司独立董事管理办法》及公司《独立董事工作制度》《审计委员会议事规则》等规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现就审计委员会2025年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司第八届董事会审计委员会由独立董事余兵、魏佳 和非独立董事唐鹏三位董事组成，其中主任委员余兵先生为会计专业人士。 二、审计委员会会议召开情况 2025年，董事会审计委员会共召开了八次会议，具体如下： （一）2025年1月9日第一次会议，讨论关于2024年年报披露有 关涉及时间安排的事项、审计工作安排及沟通。 （二）2025年1月23日第二次会议，审议关于业绩预告的有关事 项；讨论关于2024年报审计的有关情况。 （三）2025年3月25日第三次会议，审议《2024年年度报告（全 文及摘要）》；对年审会计师事务所出具的《2024年度审计报告》中“关键审计事项”等涉及的重要事项进行审阅；整理形成了《董事会审计委员会2024年度履职报告》；同意将《2024年度内部控制评价报告》提交公司董事会审议；审议通过《2024年度财务决算报告》；审议通过《2024年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》；听取内部审计工作情况，审阅并同意《2025年度内部审计工作计划》。 （四）2025年4月24日第四次会议，审议《2025年第一季度报 告》，同意将该议案提交董事会审议。 （五）2025年6月30日第五次会议，审议《关于总裁代行财务负 责人职责的议案》，同意将该议案提交董事会审议。 （六）2025年8月27日第六次会议，审议《2025年半年度报告 （全文及摘要）》，同意将该议案提交董事会审议。 （七）2025年10月23日第七次会议，审议《2025年第三季度报 告》，同意将该议案提交董事会审议。 （八）2025年11月21日第八次会议，审议《关于续聘会计师事 务所的议案》，同意将该议案提交董事会审议。 三、审计委员会工作情况 （一）审阅公司财务报告并发表意见 报告期内，审计委员会切实履行对公司财务报告的审阅工作，并 对财务报告的编制提出专业意见和建议。我们认为公司提供的财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊及重大错报等情形。公司财务报表按照企业会计准则等规定编制，能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。 （二）监督及评估公司的内部控制 报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动并 监督指导公司内部控制建设和内部控制评价、内部控制审计相关工作。 我们认为：公司内部控制制度健全、运行有效。公司严格执行各项法律法规、规章、公司章程和内部管理制度，股东会、董事会、监事会、管理层运作规范，能够切实保障公司和股东的合法权益。 （三）监督及评估外部审计机构工作 报告期内，审计委员会对2024年年度财务报表审计工作及内部控 制审计工作情况进行了监督和评估，认为会计师事务所遵循独立、公正、客观的执业准则，按规定较好地完成了公司委托的财务报告及内部控制审计工作，出具的审计报告能够充分反映公司的实际情况。 （四）监督及评估内部审计工作 报告期内，审计委员会认真审阅了内部审计计划，督促内部审计 机构执行内部审计计划，并对内部审计工作中出现的问题提出指导意见。本年度，我们未发现内部审计工作存在重大问题。 四、总体评价 报告期内，审计委员会严格按照法律法规和有关规定，尽职尽责 地履行了审计委员会的职责和义务。 2026年，审计委员会将继续勤勉尽责地履行职责，充分发挥审计 委员会监督指导职能，切实维护公司和全体股东的合法权益，促进公司规范运作和稳健运营。 柳州两面针股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月23日 中财网
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